民國111年 地方四等 經建行政 貨幣銀行學概要
第4題
A 銀行之資產負債表如下所示：（單位：百萬元） 資產 負債 存款準備 支票存款 有價證券 貸款 銀行資本 假設法定支票存款準備率為10%，另支票存款戶之不時提款…
題目
A 銀行之資產負債表如下所示：（單位：百萬元） 資產 負債 存款準備 支票存款 有價證券 貸款 銀行資本 假設法定支票存款準備率為10%，另支票存款戶之不時提款需求估計最 多為2%支票存款金額，請問A 銀行面臨了那些問題？請提供五種單一 方法及金額大小給該A 銀行之主管來解決這些問題。（30 分）
參考解答（AI 生成，非官方）
- 一、資料狀況與問題診斷：題目之資產負債表僅列項目（存款準備、有價證券、貸款、支票存款、銀行資本），未提供各項金額，題目資料缺漏，無法得出唯一數值，以下僅建立判定式與方法。A 銀行可能面臨的問題包括：準備金不足、流動性風險偏高、資產配置失衡（貸款占比過高、有價證券作為次級準備不足）、資本適足率偏低，以及存款戶集中提領引發的擠兌風險。
- 二、判定式與計算步驟：設支票存款為 D、存款準備為 R。法定準備 RR = 10% × D；不時提款需求 L = 2% × D；所需準備 = 12% × D。超額準備 ER = R − 12% × D。若 ER < 0，缺口 = 12% × D − R，即處於準備不足狀態；另可計算準備率 R/D 與資本比率（銀行資本 ÷ 總資產），低於法定或監理門檻者須立即補足。假設準備金不計息、無其他負債，且 2% 為極端提款情境。
- 三、方法一與方法二：方法一為向央行貼現窗口借款，金額至少等於缺口 12% × D − R，須負擔重貼現率成本並接受央行審核，體現最後貸款者（lender of last resort）功能。方法二為同業拆借（call loan / interbank loan），向同業拆入相同金額，期限短、機動性高，惟拆款利率波動大，且可能暴露資金調度窘境而影響聲譽。
- 四、方法三與方法四：方法三為出售有價證券（次級準備），所需處分金額 = 缺口 ÷（1 − 處分損失率），須考量價格風險與實現損失。方法四為收回或出售貸款、辦理貸款證券化，可回收金額 = 貸款帳面值 ×（1 − 折價率），須注意客戶關係與資產品質惡化。兩者均屬調整資產結構，可降低流動性風險。
- 五、方法五與綜合建議：方法五為發行可轉讓定期存單（negotiable certificate of deposit, NCD）、吸收同業存款，或辦理增資、發行次順位債，金額至少補足缺口並改善資本適足率。建議缺口不大時優先以拆款與出售有價證券支應，缺口持續則動用貼現窗口與 NCD，資本不足時辦理增資；並建立流動性比率、壓力測試與限額管理，避免以短期負債支應長期放款。
AI 依官方試題文字產生的參考解答，非考選部公告答案，內容僅供備考參考。